Закрытие месяца в 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0 производится в рабочем месте “Закрытие месяца”
При выполнении регламентных операций возникают ошибки, которые разберем далее.
Ошибка 1
Эта ошибка понятная, я думаю всем. Она говорит о том, что в указанном документе недостаточно товара на складе для продажи.
Решение:
- Указать верное количество товара в документе (но в нашем случае 0, значит документ или строка данного товара должны быть удалены)
- Проверить не оформлен ли документ дважды
- Восстановить приход на склад данного товара, проверить и провести документы «Поступление товаров», «Перемещение товаров», «Оприходование товаров» и др.
Ошибка 2
Данная ошибка свидетельствует о том, что неверно заполнен РПБ (расход будущего периода) “Страхование ТС”.
Решение:
Открыть данный РБП по ссылке в форме ошибки, внести исправления и сохранить. Непосредственно в приведенной ошибке не заполнен счет отнесения затрат и статья затрат.
Ошибка 3
Данные ошибки свидетельствуют о неверном ведении учета затрат.
Сальдо начальное у счетов затрат 20, 23, 25, 26, 29, 44 при отсутствии НЗП (незавершенное производство) не должно быть.
НЗП в программе 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0 оформляется документом “Инвентаризация незавершенного производства”. Документ не формирует проводок, но он используются при выполнении регламентной операции по закрытию месяца «Закрытие счетов 20, 23, 25, 26».
Решение:
- При наличии НЗП ввести документ “Инвентаризация незавершенного производства”
- При отсутствии НЗП закрыть счета затрат 20, 23, 25, 26, 29, 44 в прошлом месяце
Ошибка 4
25, 26 счета являются счетами косвенных расходов, которые могут распределяться как на выпущенную продукцию (оказанные услуги), так и на счета финансового результата (26 может закрываться по методу “директ-костинг” напрямую на счет 90.08).
Распределение в программе 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0 необходимо настроить. Без настройки счета 25,26 закрываться не будут.
Решение:
- Открыть по ссылке регистр “Методы распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов”, добавить в нем распределение для счетов 25,26 и статей затрат.
- При указании в ошибке пустой статьи затрат “ ” проверить какая затрата образовала пустое субконто на счетах 25, 26 (в моем случае счет 25 указан).
Смотрю в отчете “Оборотно-сальдовой ведомость» по счету 25
Детализируем строку сумму оборотов по пустому субконто и находим документ возникновения затраты. Это регламентная операция по начислению амортизации основных средств. В данном случае ошибка в настройке способа отражения расходов амортизации.
Решение:
Заполнить пустые субконто в способах отражения расходов по амортизации в справочнике “Способы отражения расходов”. Снова провести регламентную операцию закрытия месяца “Начисление амортизации” перед закрытием счетов затрат.
Ошибка 5. Ошибка не определена автоматической проверкой
Бывают случаи, когда программа не может увидеть ошибку закрытия месяца.
Но закрывая счета затрат бухгалтер должен всегда проверять закрытия счетов по отчету “Оборотно-сальдовая ведомость”.
В этом случае при закрытии счетов затрат ошибка не определилась, но счет 20 не закрылся.
Предприятие производственное и все затраты 20 счета распределяются на выпущенную продукцию.
Решение:
- Определить причину ошибки по отчету “Оборотно-сальдовая ведомость» по счету 20 (ОСВ по счету). Выявить номенклатурную группу, по которой не закрылся счет 20.
- Найти в отчете ОСВ по счету 43 выпуск продукции по номенклатурной группе, по которой не закрылся 20 счет, предварительно настроив отбор в отчете
И видим, что в отчете нет данных
Это означает, что по номенклатурной группе не выпущено ни одной продукции. Значит затрат по ней не закроется и на 20 счете останется сальдо.
Решение:
- Оформить выпуск продукции по номенклатурной группе
- Или изменить номенклатурную группу в документах определения затрат на 20 счет: “Требование накладная”, “Поступление товаров и услуг” и др.
- Вновь провести закрытие счетов затрат.
После ввода выпуска продукции с номенклатурной группой ошибка закрытия 20 счета уходит. Проверяем по ОСВ или ОСВ по счету 20.
В итоге все ошибки закрытия месяца должны быть решены и рабочее место примет вид:
Рассмотрены основные ошибки закрытия месяца в программе 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0. Если какие-то не рассмотрены, но вас интересует информация как исправить обращайтесь по электронной почте almmail@bk.ru.
Если это статья Вам пригодилась, буду рада Вас видеть на своем сайте и помочь в ведении учета в 1С! Поделитесь статьей с Вашими знакомыми. Вы также можете задать вопросы в разделе Ваши вопросы и написать мне по адресу almmail@bk.ru.