Распространенная ошибка закрытия 19 счета по итогам квартала

В первую очередь необходимо проверить счета-фактуры, предоставленные поставщиками товаров и услуг. Оформлены ли они в программе и проведены. Часто бухгалтера создают счета-фактуры, но забывают провести документы.

Открываем журналы документов с поступлением товаров или услуг ,  проверяем оформлены ли у них счета-фактуры. Нужно помнить, что счет-фактуры организация вправе учесть и ввести в программу только те, которые соответствуют постановлению «Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137 (ред. от 19.01.2019) «О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость».

Например, у вас оформлены  поступления товаров и услуг:

Открываете документ поступления товаров или услуг.

Документы поступления могут быть разными «Поступление  товаров и услуг», «Поступление  доп.расходов», «Авансовый отчет» при покупке у поставщика товара подотчетником и др.

И по ссылке «Счет-фактура» открываете  документ, оформленный на основании поступления. И проверяем активность кнопки «Отмена проведения», если кнопка активна значит документ проведен, если нет, то значит счет-фактуру создали и не провели, или распровели по какой-то причине.

Для того, чтобы программа увидела счет-фактуру и закрыла 19 счет на 68.02 нужно обязательно ее провести соседней кнопкой «Провести» или «ОК».

После этого программа в документе «Формирование записей книги покупок» будет видеть проведенную счет-фактуру и возьмет ее к зачету НДС — выполнит проводку Дебет 68.02 – Кредит 19.03.

Если это статья Вам пригодилась, буду рада Вас видеть на своем сайте и помочь в ведении учета в 1С! Поделитесь статьей с Вашими знакомыми. Вы также можете задать вопросы в разделе Ваши вопросы и написать мне по адресу almmail@bk.ru.

Обновлено: 25.11.2019 — 17:47

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *